Счета-фактуры на авансы выданные
Периодически российское законодательство пополняется новыми требованиями к бухгалтерскому и налоговому учету.
Иногда эти требования приводят к параличу работы соответствующих отделов торговых компаний.
Давным-давно в одной далекой галактике потребовали вносить в счета-фактуры номера ГТД (таможенных деклараций то бишь). Хорошо, если система учета позволяла или даже предусматривала партионный учет. Еще лучше, если вы его вели, потому что в реальной практике мало кому все это было нужно. И мало какая доступная мелкому бизнесу система учета позволяла учесть товары по партиям в заранее неизвестных разрезах.
Как-то справились.
Нынешнее благое начинание предусматривает отправлять контрагенту счет-фактуру на аванс выданный. Так называется, видите ли, обыкновенная предоплата за товар… но!
В платежных документах вы никогда не найдете точного указания, за какой товар идет оплата. Но это полбеды. Можно вычислить сумму переплаты по договору (ваша система учета позволяет вести учет с одним юрлицом по нескольким договорам?) и напечатать счет-фактуру. Кстати, ваша система учета рассматривает счет-фактуру как отдельный документ, или как особый бланк печати документов определенного вида? (Вопрос не то чтобы такой уж концептуальный, но непростой).
А если потом какие-либо документы будут изменены? Или окажется, что прошла еще одна оплата на счет вашего филиала вчерашним числом и так далее и тому подобное?
Менять выданные документы?
Leave a Reply
You must be logged in to post a comment.